（用人单位有无住房公积金有差别吗？住房公积金对劳动者有什么作用）

 

　　

住房公积金是我国住房制度改革而推行的一项重要措施，是指：“国家机关、国有企业、城镇集体企业、外商投资企业、城镇私营企业及其他城镇企业、事业单位、民办非企业单位、社会团体及其在职职工缴存的长期住房储金。”

　　

我国的住房公积金住房公积金制度也不是一直都存在的，严格来说，只有二十多年的历史。中国的公积金模式是借鉴于新加坡的中央公积金CPF。经历了1991年5月，上海开始住房公积金制度的试点，之后，在1992年国务院召开的第二次城镇住房制度改革会议的肯定下，要求各地结合当地的情况，逐步推行住房公积金制度。1994年7月，在国务院发布的《国务院关于深化城镇住房制度改革的决定》中，明确提出全面推行住房公积金制度。之后，1999年，《住房公积金管理条例》的颁布，不断创新、完善我国住房公积金制度。

　　

　　

住房公积金，是一项住房社会保障制度，对于企业来说，有无住房公积金，对员工来说，主要有以下几方面的差别：

　　

一、从住房公积金制度的福利性方面来说

　　

住房公积金，是一种互助性的资金，具有明显的福利性。公积金的福利性主要体现在以下几个方面：

　　

1、改变分配方式，将住房这种实物性质的福利，改变为货币的形式分配。

　　

在计划经济时期，工作是统一分配的，住房也同样。是由国家和劳动者所在的单位把住房以以实物形式直接分配给职工，基本上是无偿或近似无偿。这样的形式，我们叫“福利性分房”

　　

。但这样的分配方式在实行过程中，也有很多的弊端，例如：租不养房。而公积金制度，是住房分配货币化的一种行式，它将住房的实物福利分配通过住房公积金的形式转变为货币工资分配，是一种明显的补贴。

　　

2、从公积金的缴纳来说，劳动者公积金账户的金额是自己扣款的两倍。

　　

根据《住房公积金管理条例》第十六条，用人单位和劳动者本人每个月的缴存额是一样的。举个例子，如果每个月劳动者的住房公积金的扣款额是1000元，那用人单位也需要往劳动者的公积金账户中缴纳1000元。这样，劳动者每个月的公积金就有2000元，而这2000元都属于劳动者所有。

　　

职工个人缴存的住房公积金和职工所在单位为职工缴存的住房公积金，都属于职工个人所有。

　　

　　

3、住房公积金贷款利率比较低

　　

当劳动者需要购房或者其他符合公积金贷款的要求时，用住房公积金贷款，利率远低于银行同期贷款利率，可以从而很大程度上减轻经济负担。

　　

以2020年的贷款利率来看，商业贷款的利率大概是4.9%，而如果用住房公积金贷款，利率是3.25%，这是什么概念呢？

　　

举个例子：

　　

你现在要买一套房子，需要贷款30万，然后选最长的还清期限30年。

　　

如果用公积金贷款，选择等额本息的还款方式，那30年的利息大概是17万元，共需还款47万元，月均还款大概1300元。

　　

而如果选择商业贷款，同样是等额本息的方式，30年利息大概是27万元，共需还款大概57万元，月均还款1592元。

　　

因此，在购房方面，如果是有公积金，能达到公积金管理条例购房的要求，那贷款的利率将比商业贷款低很多。对劳动者来说，将大大减少还款压力。

　　

4、住房公积金的扣款金额不计算个人所得税

　　

我们都知道，如果个人的收入超过个人所得税的起征点，是需要缴纳个人所得税的。而住房公积金，无论是单位还是个人缴纳进入个人公积金账户的，都不计入劳动者当月的工资收入中，免征个人所得税。

　　

小结：

　　

公积金本身是一项对劳动者的福利性政策，因此，所在单位是否有公积金，将决定劳动者是否能享受到这项福利。有公积金的劳动者，可以充分享受到公积金制度带来的福利：享受到住房公积金这一明显的住房补贴；单位缴纳和个人同样的金额，账户中的金额是双倍；用公积金贷款，利率远低于商业贷款；住房公积金是个人实际的收入，但它不计入个人工资，不征缴个人所得税。

　　

　　

二、从公积金的用途来说

　　

根据《公积金管理条例》的规定，公积金并不仅仅是劳动者购房的时候能用，除了购房，还有其他很多的用途：

　　

1、如果不是购房，而是自建房建造或者是翻修房屋的，都可以提取公积金。另外，公积金不是仅仅自己购房能使用，如果是父母帮子女购房的，也可以提取住房公积金。

　　

2、住房公积金并不是除了购房、建房以外，不能提取的。短期来说，如果是劳动者从一家用人单位离职，当工作地不是自己户口所在地时，是可以一次性提取出公积金的；长期来说，当劳动者退休、离休时，也可以一次性提取公积金；另外，一些特殊的情况，如劳动者突发一些重大疾病，也可以一次性提取公积金。

　　

3、随着公积金条例的不断完善，目前，公积金可以用于支付房租、物业费等。

　　

小结：

　　

住房公积金，是一笔个人的存款。因此，有无公积金，代表你是否有这笔存款。有公积金，在自己购房时，不仅利率比较低，公积金账户中的钱也可以一次性提取，用作首付。如果不购房，如果是一些突发状况，也可以用一笔可支付的存款。退一步说，即使你不购房，也没有其他用途，在自己退休或者与用人单位终止劳动关系时，也可以一次性提取。

　　

　　

三、从公积金缴纳的非强制性来说

　　

公积金和保险不一样，保险是劳动法规定用人单位必须为劳动者缴纳的，是有强制性的。而住房公积金是国家依旧左边法律右边规定的一种住房社会保障制度，属于一种义务，但非强制义务，用人单位不一定非要帮职工购买。

　　

因此，如果用人单位给员工缴纳住房公积金，那一定程度上代表了：公司比较正规、公司对员工的福利比较关注。

　　

就我们常说的“五险一金”，“五险”中，养老、医疗、失业三个险种，公司缴纳的比例会高于或者等于员工个人缴纳比例，而工伤、生育两个险种是公司承担，而“一金”，公司和个人是相同的比例。因此，对公司来说，给员工正常缴纳“五险一金”是一笔巨额的人工成本支出。因此，尽管劳动法明确规定企业必须给员工缴纳社会保险，都不乏很多企业违反劳动法的规定，不给员工缴纳。

　　

而住房公积金，因为不是强制性规定，很多企业都选择不缴纳。

　　

因此，也能侧面看出，如公司员工给员工缴纳住房公积金，甚至比例超过5%时，那说明公司比较正规、对员工的福利比较关注。

　　

　　

综上所述，无论是从住房公积金制度本身的福利性、住房公积金的用途，还是从这一制度对用人单位并非强制性来说，是否缴纳公积金对员工来说，都存在较大的差别。

　　

用人单位为员工缴纳住房公积金，代表对员工的福利比较关注，而员工本人，有住房公积金，无论是在购房，还是一些特殊的用途方面，都享有经济性和便利性。

　　

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